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穆棱市财政局2018 年度部门决算
2019-10-18 14:31  

穆棱市财政局
2018 年度部门决算
二〇一九年十月
目 目  录
第一部分部门概况....................................................................4
一、主要职责......................................................................4
二、内设机构及编制..........................................................6
三、纳入部门决算编报范围的预算单位..........................6
第二部分穆棱市财政局 2018 年度部门决算表......................8
收入支出决算总表..............................................................9
收入决算表........................................................................13
支出决算表........................................................................16
财政拨款收入支出决算总表............................................19
一般公共预算财政拨款支出决算表................................23
一般公共预算财政拨款基本支出决算表........................26
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表....... 30
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表....................31
第三部分穆棱市财政局部门决算情况说明..........................32
一、部门决算总体执行情况说明....................................32
(一)收入支出决算总表说明........................................32
(二)收入决算表说明....................................................33
(三)支出决算表说明....................................................33
(四)财政拨款收入支出决算总表说明........................33
(五)一般公共预算财政拨款支出决算表说明........... 34
(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表说明... 35
(七)一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表
说明............................................................................................ 36
(八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明37
二、其他有关情况说明....................................................37
(一)机关运行经费支出说明................................37
(二)政府采购支出说明........................................38
(三)国有资产占用情况说明................................38
三、预算绩效情况说明....................................................38
第四部分名词解释....................................................................41
第一部分
部门概况
一、主要职责
(一)贯彻执行国家财税方针政策;根据全市国民经济
和社会发展战略,研究拟订财政发展规划、财政改革方案及
其有关政策并组织实施;分析预测经济形势,参与制定各项
经济政策,提出运用财税政策实施经济调控和综合平衡社会
财力的建议;牵头组织实施全市财源建设工作。
(二)起草财政、税收、财务、会计和行政事业单位国
有资产管理的地方性法规和市政府规章草案,并监督执行。
制定有关规范性文件。负责管理行政事业单位国有资产;制
定需要全市统一规定的配置标准和有关政策。
(三)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制
年度市本级预算草案并组织执行,负责编制年度市本级决算
草案;受市政府委托,向市人民代表大会报告全市年度预算
及其执行情况,向市人大常委会报告决算;组织制定经费开
支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算、
并组织市本级的预、决算公开。
(四)负责地方政府非税收入管理,拟订政府非税收入
管理有关制度和政策;负责政府性基金管理;按规定管理行
政事业性收费;管理行政事业性收费票据;执行彩票管理政
策和有关办法,按规定管理彩票资金。
(五)组织制定地方国库管理制度、国库集中收付制度,
指导和监督全市国库管理工作,按规定开展国库现金管理工
作。负责拟订政府采购制度并监督管理。
(六)拟订有关地方性财务制度、规章实施细则和调整
方案;根据全市国民经济和社会发展计划及财政预算安排,
提出全市税费收入计划。
(七)贯彻实施国家、省关于国有资产管理的方针、政
策和法律法规;根据市政府授权,依法履行出资人职责,承
担全市国有资产的监督和管理工作;负责组织监管企业上交
国有资本收益和编制国有资本经营预算;推动或参与国有企
业改制和重组;承担国有企业产权变动管理和企业国有资产
基础管理工作。
(八)负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市
政府投资项目的财政拨款;参与拟订建设投资的有关政策,
制定基本建设财务管理制度;负责有关政策性补贴和专项储
备资金财政管理工作。
(九)会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗
支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理
制度;编制市社会保障预决算草案。
(十)依法拟订地方政府性债务管理制度和办法,防范
财政风险;统一管理政府的内外债务。
(十一)负责管理全市的会计工作。监督和规范会计行
为;组织实施国家统一的会计制度。
(十二)监督检查财税法规、政策的执行情况,组织开
展财政收支绩效评价,反映财政收支管理中的重大问题,提
出加强财政管理的政策建议。
(十三)负责财政性投资项目的工程概、预算审查工作;
参与财政性投资项目招标标底的制定及有关工作。
(十四)负责市本级部门财政财务收支、预决算平衡和
预算汇总编制工作;受理市直部门预算调整事宜,对市本级
部门预算和调整预算进行审核,监督检查市本级部门预算的
执行情况。
(十六)承办市委、市政府交办的其他任务。
二、内设机构及编制
穆棱市财政局设 10个内设机构:办公室、预算股、国
库股、农业农村股、社会保障股、经济建设股、教科文股、
农业股、政府债务管理股、乡镇股、国有资产监督管理办、
监督检查室、预算编审办、税政股。核定编制23 名,实有
在职人数 23 人,退休 22 人;穆棱市财政局下属 12 个单位,
核定编制 83 名,实有在职人数 80人,退休 15 人。
三、纳入部门决算编报范围的预算单位
穆棱市财政局2018年度部门决算编报范围包括:穆棱
市财政局本级和所属 12个二级预算单位。部门决算单位名
单如下:
穆棱市财政局 2018 8 年度部门 决 算所属单位
序号 单位名称 序号 单位名称
1 穆棱市乡镇财政所 3 穆棱市财政收付中心
2 穆棱市农业综合开发办公室 4 穆棱市政府采购办公室
5 穆棱市非税收入管理中心 6 穆棱市基础设施投资管理办公室
7 穆棱市财源办公室 8 穆棱市会计管理办公室
9 穆棱市财政投资工程项目管理评审办公室 10 穆棱市财政信息中心
11 穆棱市产权交易中心 12 穆棱市总部经济办公室
第二部分
穆棱市财政局 2018  年度部门决算表
收入支出决算总表
公开01表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
收入 支出
项 目


决算数 项 目


决算数
栏 次 1 栏 次 2
一、财政拨款收入 1 1,734.84一、一般公共服务支出 29 1,194.90
二、上级补助收入 2 二、外交支出 30
三、事业收入 3 三、国防支出 31
四、经营收入 4 四、公共安全支出 32
五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 33
六、其他收入 6 六、科学技术支出 34
7 七、文化体育与传媒支出 35
8 八、社会保障和就业支出 36 274.67
9 九、医疗卫生与计划生育支出 37 48.71
10 十、节能环保支出 38
11 十一、城乡社区支出 39
12 十二、农林水支出 40
13 十三、交通运输支出 41
14 十四、资源勘探信息等支出 42
15 十五、商业服务业等支出 43
16 十六、金融支出 44
17 十七、援助其他地区支出 45
18 十八、国土海洋气象等支出 46
19 十九、住房保障支出 47 126.09
20 二十、粮油物资储备支出 48
21 二十一、其他支出 49
22 二十二、债务还本支出 50
23 二十三、债务付息支出 51
本年收入合计 24 1,734.84 本年支出合计 52 1644.37
用事业基金弥补收支差

25 结余分配 53
年初结转和结余 26 197.23 年末结转和结余 54 287.70
27 55
总计 28 1932.07 总计 56 1932.07
注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
收入决算表
公开02表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
项 目
本年收入合计
财政拨款
收入
上级补助
收入
事业收入 经营收入
附属单位上缴
收入
其他收入
功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7
合计 1,734.84 1,734.84
201 一般公共服务支出 1,283.83 1,283.83
20106 财政事务 1,283.83 1,283.83
2010601 行政运行 907.22 907.22
2010602 一般行政管理事务 120.09 120.09
2010604 预算改革业务 4.41 4.41
2010607 信息化建设 7.11 7.11
2010608 财政委托业务支出 245.00 245.00
208 社会保障和就业支出 274.67 274.67
20805 行政事业单位离退休 274.67 274.67
2080504
未归口管理的行政单位离退

55.59 55.59
2080505
机关事业单位基本养老保险
缴费支出
219.08 219.08
210 医疗卫生与计划生育支出 48.71 48.71
21011 行政事业单位医疗 48.71 48.71
2101101 行政单位医疗 48.71 48.71
221 住房保障支出 127.63 127.63
22102 住房改革支出 127.63 127.63
2210201 住房公积金 62.79 62.79
2210202 提租补贴 64.84 64.84
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
支出决算表
公开03表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
项 目
本年支出合计 基本支出 项目支出
上缴上级
支出
经营支出
对附属单
位补助支

功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6
合计 1,644.37 1,386.15 258.23
201 一般公共服务支出 1,194.90 936.67 258.23
20106 财政事务 1,194.90 936.67 258.23
2010601 行政运行 934.69 934.69 0.00
2010602 一般行政管理事务 91.01 0.00 91.01
2010604 预算改革业务 19.41 0.00 19.41
2010605 财政国库业务 4.04 0.00 4.04
2010607 信息化建设 7.11 0.00 7.11
2010608 财政委托业务支出 104.18 0.00 104.18
2010699 其他财政事务支出 34.45 1.98 32.47
208 社会保障和就业支出 274.67 274.67 0.00
20805 行政事业单位离退休 274.67 274.67 0.00
2080504 未归口管理的行政单位离退休 55.59 55.59 0.00
2080505
机关事业单位基本养老保险缴
费支出
219.08 219.08 0.00
210 医疗卫生与计划生育支出 48.71 48.71 0.00
21011 行政事业单位医疗 48.71 48.71 0.00
2101101 行政单位医疗 48.71 48.71 0.00
221 住房保障支出 126.09 126.09 0.00
22102 住房改革支出 126.09 126.09 0.00
2210201 住房公积金 62.79 62.79 0.00
2210202 提租补贴 63.31 63.31 0.00
注:本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
收入 支出
项 目 行次 金额 项 目 行次 合计
一般公共预算
财政拨款
政府性基金预算财
政拨款
栏 次 1 栏 次 2 3 4
一、一般公共预算财政拨款 1 1,734.84一、一般公共服务支出 30 1,194.90 1,194.90
二、政府性基金预算财政拨

2 二、外交支出 31
3 三、国防支出 32
4 四、公共安全支出 33
5 五、教育支出 34
6 六、科学技术支出 35
7 七、文化体育与传媒支出 36
8 八、社会保障和就业支出 37 274.67 274.67
9 九、医疗卫生与计划生育支出 38 48.71 48.71
10 十、节能环保支出 39
11 十一、城乡社区支出 40
12 十二、农林水支出 41
13 十三、交通运输支出 42
14 十四、资源勘探信息等支出 43
15 十五、商业服务业等支出 44
16 十六、金融支出 45
17 十七、援助其他地区支出 46
18 十八、国土海洋气象等支出 47
19 十九、住房保障支出 48 126.09 126.09
20 二十、粮油物资储备支出 49
21 二十一、其他支出 50
22 二十二、债务还本支出 51
23 二十三、债务付息支出 52
本年收入合计 24 1,734.84 本年支出合计 53 1,644.37 1,644.37
年初财政拨款结转和结余 25 197.23 年末财政拨款结转和结余 54 287.70 287.70
一般公共预算财政
拨款
26 197.23 55
政府性基金预算 27 0.00 56
财政拨款
28 57
总计 29 1,932.07 总计 58 1,932.07 1,932.07
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时,
因四舍五入可能存在尾差。
一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
项 目 本年支出
功能分类科目编

科目名称 小计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3
合计 1,644.37 1,386.15 258.22
201 一般公共服务支出 1,194.89 936.67 258.22
20106 财政事务 1,194.89 936.67 258.22
2010601 行政运行 934.69 934.69 0.00
2010602 一般行政管理事务 91.01 0.00 91.01
2010604 预算改革业务 19.41 0.00 19.41
2010605 财政国库业务 4.04 0.00 4.04
2010607 信息化建设 7.11 0.00 7.11
2010608 财政委托业务支出 104.18 0.00 104.18
2010699 其他财政事务支出 34.45 1.98 32.47
208 社会保障和就业支出 274.67 274.67 0.00
20805 行政事业单位离退休 274.67 274.67 0.00
2080504 未归口管理的行政单位离退休 55.59 55.59 0.00
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 219.08 219.08 0.00
210 医疗卫生与计划生育支出 48.71 48.71 0.00
21011 行政事业单位医疗 48.71 48.71 0.00
2101101 行政单位医疗 48.71 48.71 0.00
221 住房保障支出 126.10 126.10 0.00
22102 住房改革支出 126.10 126.10 0.00
2210201 住房公积金 62.79 62.79 0.00
2210202 提租补贴 63.31 63.31 0.00
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
经济分类
科目编码
科目名称 决算数
经济分类
科目编码
科目名称 决算数
经济分类
科目编码
科目名称 决算数
301 工资福利支出 1,075.96302 商品和服务支出 191.57310 资本性支出
30101 基本工资 361.3430201 办公费 23.7731001 房屋建筑物购建
30102 津贴补贴 297.5430202 印刷费 0.2331002 办公设备购置
30103 奖金 78.7830203 咨询费 31003 专用设备购置
30106 伙食补助费 30204 手续费 0.0231005 基础设施建设
30107 绩效工资 30205 水费 3.0831006 大型修缮
30108 机关事业单位基本养老保险费 219.0830206 电费 4.0931007 信息网络及软件购置更新
30109 职业年金缴费 30207 邮电费 5.7931008 物资储备
30110 职工基本医疗保险缴费 37.1330208 取暖费 31009 土地补偿
30111 公务员医疗补助缴费 30209 物业管理费 31010 安置补助
30112 其他社会保障缴费 0.4030211 差旅费 27.9531011 地上附着物和青苗补偿
30113 住房公积金 62.7930212 因公出国(境)费用 0.1031012 拆迁补偿
30114 医疗费 30213 维修(护)费 47.2031013 公务用车购置
30199 其他工资福利支出 18.9030214 租赁费 31019 其他交通工具购置
303 对个人和家庭的补助 118.6130215 会议费 31021 文物和陈列品购置
30301 离休费 30216 培训费 1.3531022 无形资产购置
30302 退休费 71.8130217 公务招待费 31099 其他资本性支出
30303 退职(役)费 30218 专用材料费 312 对企业补助
30304 抚恤金 32.4530224 被装购置费 31201 资本金注入
30305 生活补助 2.7730225 专用燃料费 31203 政府投资基金股权投资
30306 救济费 30226 劳务费 1.5931204 费用补贴
30307 医疗费补助 11.5830227 委托业务费 31205 利息补贴
30308 助学金 30228 工会经费 31299 其他对企业补助
30309 奖励金 30229 福利费 313 对社会保障基金补助
30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 31302 对社会保险基金补助
30399 对其他个人和家庭的补助支出 30239 其他交通费用 75.3531303 补充全国社会保障基金
30240 税金及附加费用 399 其他支出
30299 其他商品和服务支出 1.0539906 赠与
307 债务利息及费用支出 39907 国家赔偿费用支出
30701 国内债务付息 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织
补贴
30702 国外债务付息 39999 其他支出
30703 国内债务发行费用
30704 国外债务发行费用
人员经费合计 1194.57 公用经费合计 191.57
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算表
公开07表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
预算数 决算数
合计
因公出国(境)

公务用车购置及运行费
公务接待费 合计
因公出国(境)

公务用车购置及运行费
公务接待费
小计
公务用车
购置费
公务用车
运行费
小计
公务用车
购置费
公务用车
运行费
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0.66 0.10 0.560.1 0.1 0
注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算
财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门:穆棱市财政局 单位:万元
项 目
年初结转和结余 本年收入
本年支出
年末结转和
结余 功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3 4 5 6
合计
注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。
第三部分
穆棱市财政局 部门决算情况说明
一、部门决算总体执行情况说明
(一)收入支出决算总表说明
1、经汇总,穆棱市财政局 2018 年收入总计 1,734.84
万元。其中:
(1)财政拨款收入 1,734.84 万元,占总收入的 100%。
较 2017 年决算增加 142 万元,增长 2.91%。主要原因:是
机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。
2、经汇总,穆棱市财政局 2018 年支出总计 1,644.37
万元。其中:
(1)一般公共服务支出 1,194.90 万元,占总支出的
72.67%。较 2017 年决算减少 49.47 万元,降低 3.98%。
(2)社会保障和就业支出 274.67 万元,占总支出的
16.70%。较 2017 年决算增加 274.67 万元,增长 100%。
(3)医疗卫生与计划生育支出 48.71 万元,占总支出的
2.96%。较 2017 年决算减少 0.92 万元,降低 1.85%。
(4)住房保障支出 126.09 万元,占总支出的 7.67%。较
2017 年决算减少 4.99 万元,降低 3.81%。
3、年末结转和结余 287.70 万元,较 2017 年决算减少
53.06 万元,降低 15.57%。
(二)收入决算表说明
经汇总,穆棱市财政局 2018 年收入总计 1,734.84 万元。
财政拨款收入 1734.84 万元,占总收入的 100%。其中:
一般公共服务支出 1283.83 万元,占财政拨款的 74%;社会
保障和就业支出 274.67 万元,占财政拨款的 15.83%;医疗
卫生与计划生育支出 48.71 万元,占财政拨款的 2.81%;住
房保障支出 127.63 万元,占财政拨款的 7.36%。
(三)支出决算表说明
经汇总,穆棱市财政局 2018 年支出总计 1644.37 万元,
包括基本支出 1386.15 万元,项目支出 258.23 万元。
其中:一般公共服务支出 1194.90 万元,占支出总额的
72.67%;社会保障和就业支出 274.67 万元,占支出总额的
16.70%;医疗卫生与计划生育支出 48.71 万元,占支出总额
的 2.96%;住房保障支出 126.09 万元,占支出总额的 7.67%。
(四)财政拨款收入支出决算总表说明
1、2018 年财政拨款收入总计 1734.84 万元。
(1)一般公共预算财政拨款收入 1734.84 万元;与20
17 年决算相比增加 142 万元,增长 8.91%。
(2)年初财政拨款结转和结余 197.23 万元,全部为一
般公共预算财政拨款,较 2017 年决算增加 4.54 万元,增长
2.36%。
2、2018 年财政拨款支出总计 1644.37 万元。
(1)一般公共服务支出 1,194.90 万元,较 2017 年决算
减少 49.47 万元,降低 3.98%。主要原因:大力压缩公用经
费。
(2)社会保障和就业支出 274.67 万元,较 2017 年决算
增加 274.67万元,增长 100%。主要原因:2018 年职工养老
保险上线,增加职工基本养老保险单位缴费部分。
(3)医疗卫生与计划生育支出 48.71 万元,较 2017 年
决算减少 0.92 万元,降低 1.85%。主要原因:人员调出。
(4)住房保障支出 126.09 万元,较 2017 年决算减少
4.99 万元,降低 3.81%。主要原因:人员调出。
3、年末结转和结余 287.70 万元,较 2017 年决算减少
53.06 万元,降低 15.57%。
( 五) 一般公共预算财政拨款支出决算表说明
2018 年穆棱市财政局一般公共预算财政拨款支出决算
数为 1644.37 万元。
包括: 基本支出 5 1386.15  万元,其中:
1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行
(项)934.69 万元。
2、一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政
事务支出(项)1.98 万元。
3、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)
未归口管理的行政单位离退休(项)55.59 万元。
4、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)219.08 万元。
5、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗
(款)行政单位医疗(项)48.71 万元。
6、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积
金(项)62.79 万元。
7、住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴
(项)63.31 万元。
项目支出 2 258.22  万元。其中:
1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政
管理事务(项)91.01 万元。
2、一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革
业务(项)19.41 万元。
3、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库
业务(项)4.04 万元。
4、一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建
设(项)7.11 万元。
5、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托
业务支出(项)104.18 万元。
6、一般公共服务支出(类) 财政事务(款) 其他财
政事务支出(项)32.47 万元。
( 六)  一般公共预算财政拨款基本支出决算表说明
经汇总,2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 1386.
14 万元,包括人员经费 1194.57 万元,公用经费 191.57 万
元。其中:
1、工资福利支出 1075.96 万元,占财政拨款基本支出
决算总数的 77.62%,主要包括基本工资 361.34 万元、津贴
补贴 297.54万元、奖金 78.78 万元、机关事业单位基本养
老保险费 219.08 万元、职工基本医疗保险缴费 37.13 万元、
其他社会保障缴费 0.40 万元、住房公积金 62.79 万元、其
他工资福利支出 18.90 万元。
2、商品和服务支出 191.57 万元,占财政拨款基本支出
决算总数的 13.82%,主要包括办公费 23.77 万元、印刷费
0.23 万元、手续费 0.02 万元、水费 3.08 万元、电费 4.09
万元、邮电费 5.79 万元、差旅费 27.95 万元、因公出国(境)
费用 0.10 万元、维修(护)费 47.20 万元、培训费 1.35 万
元、劳务费 1.59 万元、其他交通费用 75.35 万元、其他商
品和服务支出 1.05 万元。
3、对个人和家庭补助支出 118.61 万元,占财政拨款基
本支出决算总数的 8.56%,主要包括退休费 71.81 万元、抚
恤金 32.45 万元、生活补助 2.77 万元、医疗费补助 11.58
万元。
( 七) 一般公共预算财政拨款 “ 三公经费 ” 支出决算表说明
1.“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明
穆棱市财政局 2018 年度 “三公”经费财政拨款支出预
算为 0.56 万元,其中:因公出国(境)费预算 0 万元,公
务用车购置及运行维护费预算 0 万元,公务接待费预算 0.56
万元。支出决算为 0.10 万元,完成预算的 17%。
2018 年度“三公”经费支出决算数小于预算数,主要
是我局继续认真贯彻落实中央八项规定精神,采取有效措施
加强公务用车管理,坚决杜绝不必要、不合理开支,有效减
少了“三公”经费支出。
2.“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2018 年度 “三公”经费财政拨款支出决算中,因公出
国 (境)费支出决算 0.10 万元,占 100%;公务用车购置及
运行维护费支出决算 0 万元;公务接待费支出决算 0 万元。
具体情况如下:
因公出国(境)费支出 0.10 万元。全年使用财政拨款
安排局机关和局属单位出国团组 1 个,1 人次。
公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。
(1)公务用车购置支出 0 万元。
(2)公务用车运行维护费支出 0 万元。
公务接待费支出决算 0 万元。
3.“三公”经费与上年执行情况差异说明
穆棱市财政局2018年度“三公”经费支出决算数比2017
年度决算数增加 0.10 万元。其中:
因公出国(境)费支出决算数比 2017 年度决算数增加
0.10 万元,主要原因为 2018 年有出国学习任务。
公务用车购置及运行维护费支出决算数与 2017 年度决
算数持平。
公务接待费支出决算数与 2017 年度决算数持平。
( 八) 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明
2018 年度无政府性基金预算收入支出。
二、其他有关情况说明
(一)机关运行经费支出说明
2018 年财政局机关运行经费支出 191.58 万元,比 2017
年增加 42.85 万元。主要原因是:本年新增全市 U8 软件升
级服务费 17 万元、新增预算软件服务费 15 万元、债务软件
及服务费 5.6 万元、税政软件服务费 2 万元。
(二)政府采购支出说明
2018 年本部门政府采购支出总额 24.96 万元,均为政府
采购货物支出。
(三)国有资产占用情况说明
截至 2018 年 12 月 31 日,本部门共有车辆 0 辆,其中,
部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤
用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆;单价 50
万元以上通用设备 0 台(套),单价 100 万元以上专用设备 0
台(套)。
三、 预算绩效情况说明
我局在 2018 年预算绩效管理工作过程中,特别注重绩
效评价结果的权威性、科学性、严肃性,深入贯彻落实上级
政策,紧扣县委、县政府确定的任务目标,通过学习、分析
研讨等多种方式,帮助有关人员提高理论认识,熟练掌握业
务操作流程,提升整体预算绩效管理工作的层次与水平,按
照确定的绩效评价指标体系、评价标准和方法,对我部门综
合绩效管理方案的可行性、可操作性进行科学评估,最后形
成评价报告。
(一)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
因财政部门工作需要,当财政性投资项目评审工作量大
以及有特殊时限、专业、技术性要求的项目,自身力量难以
完成的情况下,根据《财政投资评审管理规定》(财建〔2009〕
648 号)等法律法规和制度规定,将部分财政性投资项目工
程预算、竣工结算审核工作委托具有相应资质的社会中介机
构进行评审。我局将下城子镇马桥河镇污水处理厂工程、第
一中学扩建校舍新建工程、市植物园绿化工程、绥穆新城北
侧基础设施建设工程等重要项目的预、结算工程评审委托给
入围的社会中介机构进行工程造价评审。
(二)绩效目标完成情况
按照《财政部绩效评价暂行办法》和《黑龙江省市县财
政绩效评价暂行办法》的要求,根据《财政投资评审管理规
定》(财建〔2009〕648 号)、《黑龙江省财政投资评审管理办
法》,我局通过政府采购公开招标入围了 16 家工程造价咨询
中介机构,建立了项目评审企业库,同时制定了《穆棱市财
政投资项目委托评审管理暂行办法(试行)》(穆財发【2018】
22 号文),从制度上规范财政性投资建设项目委托评审行为,
加强了财政性投资项目资金管理,建立了科学合理的考评机
制,保证了项目评审质量,提高了项目评审效率,进一步规
范了财政资金建设项目预、结算评审行为,提升财政投资评
审服务力度,为财政资金的有效运行提供可靠依据。
绩效评价结果如下:
第四部分
名词解释
根据《2017 年政府收支分类科目》和《2017 年部门预
算编制手册》,对穆棱市财政局 2017 年部门预算中相关名词
解释如下:
一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的
预算单位资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
五、一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的
支出。
六、财政事务:反映财政事务方面的支出。
七、行政运行支出:反映行政单位(包括实行公务员管
理的事业单位)的基本支出。
八、一般行政管理事务支出:反映行政单位(包括实行
公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支
出。
九、其他财政事务支出:反映除上述项目以外其他财政
事务方面的支出。
十、行政单位医疗支出:反映财政部门集中安排的行政
单位基本医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士
待遇人员的医疗经费。
十一、事业单位医疗支出:反映财政部门集中安排的事
业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位
的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗
经费。
十二、住房公积金支出:反映行政事业单位按人事部和
财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴
纳的住房公积金。
十三、提租补贴支出:反映按房改政策规定的标准,行
政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。
十四、机关运行经费:反映行政事业单位财政拨款支出
基本支出中的日常公用经费支出,包括参公的事业单位。
十五、“三公经费”支出:包括公务接待费、公务用车
运行维护费、因公出国(境)费用。其中公务接待费反映单
位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
穆棱市财政局
2019 年 10 月 18 日

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